其中制造業(yè)企業(yè)的欺詐總發(fā)生率大幅上升，高達(dá)87%。而令人驚異的是，內(nèi)部欺詐現(xiàn)象繼續(xù)升溫，高達(dá)三分之二(67%)的企業(yè)都受到此方面的困擾，較去年的60%又有所上升。
“全球很多企業(yè)已采取措施應(yīng)對(duì)眾多來(lái)自外部的欺詐威脅，從而降低了欺詐行為的總發(fā)生率，這是令人鼓舞的跡象。”Kroll公司的總裁和首席執(zhí)行官Tom Hartley表示，本年度的全球反欺詐調(diào)查表明企業(yè)必須繼續(xù)對(duì)內(nèi)部欺詐威脅保持高度警惕，尤其是要加強(qiáng)對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)和機(jī)密電子數(shù)據(jù)的保護(hù)。
信息被竊取的威脅正在成為全球的問(wèn)題，新技術(shù)使金融或?qū)氋F的智力資產(chǎn)更容易傳輸和存儲(chǔ)，但也更容易被竊取和轉(zhuǎn)售。根據(jù)上述調(diào)查，30%的公司表示易被盜取的信息和IT系統(tǒng)的復(fù)雜性等都是他們面臨高風(fēng)險(xiǎn)的首要原因，而來(lái)自內(nèi)部人的威脅遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于所謂技術(shù)超群的黑客們。
欺詐發(fā)生率較高
在中國(guó)的一些企業(yè)，情況也很糟糕。今年10月，佛山某針織公司負(fù)責(zé)人發(fā)現(xiàn)該公司加工針織布料的成本高居不下，仔細(xì)翻查公司的成本架構(gòu)，發(fā)現(xiàn)針織原材料采購(gòu)環(huán)節(jié)出現(xiàn)了問(wèn)題，經(jīng)向同行和市場(chǎng)供應(yīng)商了解，其公司采購(gòu)的棉紗、滌綸絲原材料明顯高于市場(chǎng)價(jià)，指定的數(shù)家供應(yīng)商供貨價(jià)偏高。
最后調(diào)查發(fā)現(xiàn)，該公司負(fù)責(zé)人的親戚蔡鑫(化名)利用自己原材料采購(gòu)的職務(wù)便利，大肆收取供應(yīng)商“回扣”，甚至自己設(shè)立公司以每噸高于市場(chǎng)價(jià)1000元的價(jià)格供應(yīng)原材料滌綸絲，累計(jì)非法牟利280多萬(wàn)元。
對(duì)于不少中國(guó)企業(yè)來(lái)說(shuō)，員工貪污的主要途徑之一就是像上述針織企業(yè)員工那樣拿回扣。
如何應(yīng)對(duì)這些“暗箭”？上述報(bào)告建議，首先向自己公司內(nèi)部法律顧問(wèn)咨詢，了解如何展開(kāi)調(diào)查，需要哪些，繼而收集并保存潛在的證據(jù)，如該雇員自任期后的任何紙質(zhì)合同條款數(shù)據(jù)，如發(fā)票、收據(jù)、賬單、交貨確認(rèn)等。同時(shí)公司財(cái)政記錄上的數(shù)據(jù)分析也許會(huì)對(duì)找出被偏袒的賣家供應(yīng)商有所幫助，而當(dāng)有確鑿證據(jù)指向受牽連的雇員，可以展開(kāi)資產(chǎn)跟蹤行動(dòng)等。
在中國(guó)受到貪污腐敗問(wèn)題困擾的同時(shí)，本次調(diào)查卻顯示美國(guó)和英國(guó)的反腐敗措施已經(jīng)頗有成效。比如，企業(yè)加強(qiáng)合規(guī)管理收到了成效：腐敗行為發(fā)生率已從19%下降至11%。
實(shí)際上合規(guī)管理除了是妥善履行對(duì)其外部利益相關(guān)者所承擔(dān)的責(zé)任，也是改善內(nèi)部管理控制，提升競(jìng)爭(zhēng)力的方式之一。
Kroll Advisory Solutions 亞洲區(qū)的高級(jí)執(zhí)行董事Tadashi Kageyama表示：“企業(yè)必須繼續(xù)采取有效措施加強(qiáng)反欺詐和反腐敗工作，若疏于防范，在欺詐事件發(fā)生時(shí)，就可能遭受重創(chuàng)。”
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